距離3月30日華龍證(zheng)(zheng)券IPO被上交(jiao)所(suo)下發審核問詢函已過去(qu)三(san)個月，華龍證(zheng)(zheng)券與保薦機構中(zhong)信(xin)證(zheng)(zheng)券近日用699頁報告(gao)對交(jiao)易所(suo)的(de)問詢進行了回復。

回復報(bao)告顯(xian)示(shi)，華龍證(zheng)券此(ci)次(ci)共回復了23項內容，包括行(xing)政處(chu)罰及風險控制、訴訟仲裁(cai)、監管評級(ji)、六項具體業務線等。此(ci)外，對于2022年評級(ji)從(cong)BBB級(ji)降到CCC級(ji)的情況，華龍證(zheng)券也進行(xing)了說明。

(資料圖片)

涉及藍山科技欺詐發行

投行已進行六方面整改

華龍證券因(yin)“卷入”藍山(shan)科技欺詐發行案(an)而收(shou)到(dao)的(de)行政處罰，成為(wei)了交(jiao)易所(suo)此次問詢的(de)焦點。上交(jiao)所(suo)要求華龍證券回應以下(xia)兩個問題：

一、發(fa)行(xing)(xing)保(bao)薦過程中涉嫌(xian)未勤(qin)勉盡責被(bei)出具行(xing)(xing)政(zheng)處罰(fa)，存在投資銀(yin)行(xing)(xing)類業(ye)務內部控(kong)制不完善、廉潔從業(ye)風險防控(kong)機制不完善被(bei)采(cai)取監(jian)管談話(hua)等對華龍(long)證(zheng)券的影(ying)響，目前相關影(ying)響是(shi)否消除，是(shi)否已(yi)經完成(cheng)整改，是(shi)否構成(cheng)重大違法(fa)違規，是(shi)否構成(cheng)本次(ci)發(fa)行(xing)(xing)上市(shi)的障礙。

二、否完(wan)整披露報告(gao)期(qi)內的(de)違(wei)(wei)法違(wei)(wei)規(gui)行(xing)為，報告(gao)期(qi)內行(xing)政處(chu)罰和監管措施(shi)發生的(de)原因、整改措施(shi)、對華龍證券(quan)的(de)影響，是否構成重大違(wei)(wei)法違(wei)(wei)規(gui)，發行(xing)人內控制(zhi)度是否健全并(bing)有效執行(xing)。

回溯至2021年7月15日，中國證(zheng)監會對華龍證(zheng)券進(jin)行立案調(diao)查(cha)，隨(sui)后(hou)于11月2日向華龍證(zheng)券出具了行政處(chu)罰決定書。

因華龍證券(quan)在藍山科技股份有(you)限公司(si)發行(xing)(xing)保(bao)薦(jian)過程中涉嫌(xian)未勤(qin)勉盡責(ze)，出具(ju)的《發行(xing)(xing)保(bao)薦(jian)書》存在虛假(jia)記載，中國證監會決定對華龍證券(quan)采取責(ze)令改正、給(gei)予警告、沒收業務收入(ru)150萬元，并處(chu)以300萬元罰款的行(xing)(xing)政處(chu)罰。

2022年6月15日，中(zhong)國(guo)證監(jian)會又(you)對華龍證券采取(qu)監(jian)管(guan)談話的行政(zheng)監(jian)督管(guan)理措(cuo)施，指出(chu)其存在以下違規問題：一是投資(zi)銀(yin)行類業務內(nei)(nei)部控制(zhi)不完(wan)善(shan)，內(nei)(nei)控制(zhi)度體系不健(jian)全、落實不到位，內(nei)(nei)控組織架構混亂，“三(san)道防(fang)線”關(guan)鍵(jian)節(jie)點把關(guan)失(shi)效(xiao)等；二是廉潔從(cong)業風險防(fang)控機制(zhi)不完(wan)善(shan)，未完(wan)成廉潔從(cong)業風險點的梳理與(yu)評(ping)估，聘請第(di)三(san)方廉潔從(cong)業風險防(fang)控不到位。

對于上(shang)述情(qing)況，華龍(long)證券表示(shi)公司已經采取(qu)六項整改措施(shi)，包括(kuo)對投行(xing)業務質量控制架構(gou)和團隊進行(xing)了完(wan)善和調整、成立了專(zhuan)門工作小組對相關(guan)項目進行(xing)全面自查、重新梳(shu)理及完(wan)善投行(xing)業務各項規章制度、進一步加強“三道防線”風險防范體(ti)系的建設等(deng)。

去年監管評級下調至CCC級

對公司利潤產生不利影響

申報材料顯示，在(zai)報告期內，華龍證(zheng)券及(ji)其下屬全資、控股子公司受到(dao)的行(xing)政處罰(fa)及(ji)監管措施共計15項(xiang)。

根據《證券(quan)公司分(fen)類監(jian)(jian)管規定》，在評價(jia)期(qi)內證券(quan)公司因違(wei)(wei)法(fa)違(wei)(wei)規行為被中國證監(jian)(jian)會(hui)及其(qi)派出機構實施(shi)行政(zheng)處(chu)罰、監(jian)(jian)管措施(shi)或者被司法(fa)機關刑事(shi)處(chu)罰的，按一定原(yuan)則給予相應扣(kou)分(fen)。根據法(fa)律法(fa)規要求(qiu)，證券(quan)公司分(fen)類監(jian)(jian)管評價(jia)結果(guo)與其(qi)風險準備(bei)金(jin)(jin)規模及繳納投資(zi)者保護基金(jin)(jin)比(bi)例直接相關。

華龍證券表示，如分類監(jian)管評價結果出現下調，公司繳納的投資者保(bao)護(hu)基金比例將有所上升，進而(er)對公司利潤產生一定不利影響(xiang)，同(tong)時(shi)公司需多計提(ti)一定規模的風險資本準備。

受上述行(xing)政處罰(fa)影(ying)響，華(hua)龍(long)證(zheng)券分(fen)類(lei)監管(guan)(guan)評價結果從2021年(nian)度(du)的BBB級(ji)下降(jiang)到(dao)2022年(nian)度(du)的CCC級(ji)，與(yu)假設2022年(nian)度(du)分(fen)類(lei)監管(guan)(guan)評價結果仍然維(wei)持BBB級(ji)相比，華(hua)龍(long)證(zheng)券2022年(nian)度(du)需多支(zhi)付投(tou)資(zi)者(zhe)保(bao)護基金0.03億元。

同(tong)時因風險(xian)資(zi)本準備(bei)計(ji)算(suan)調整，華龍(long)證(zheng)券截至2022年末需多計(ji)提風險(xian)資(zi)本準備(bei)2.67億元。華龍(long)證(zheng)券稱，前(qian)述事(shi)項雖然對(dui)公(gong)司(si)業績(ji)產生(sheng)一定(ding)不利(li)影(ying)響(xiang)，但于2022年4月30日前(qian)出(chu)具(ju)的行政(zheng)處 罰(fa)不會對(dui)公(gong)司(si)2023年度(du)及以后年度(du)分類監管評價(jia)結果(guo)產生(sheng)影(ying)響(xiang)。

此外，華龍證券還稱(cheng)，公(gong)司(si)(si)已通過確保以凈資本(ben)和(he)流動性為(wei)核心的風險控制指標持續(xu)達標、保障公(gong)司(si)(si)治理與合(he)規管(guan)(guan)理、嚴格遵守(shou)全(quan)面風險管(guan)(guan)理和(he)信息技術管(guan)(guan)理、不斷加強客戶權益保護以及認(ren)真(zhen)履行(xing)信息披露義務等措施努(nu)力提升本(ben)公(gong)司(si)(si)分(fen)類監管(guan)(guan)評(ping)價級別，2023年(nian)度(du)分(fen)類監管(guan)(guan)評(ping)價結(jie)果預(yu)計較(jiao)2022年(nian)度(du)分(fen)類評(ping)價結(jie)果有所改善。

對于2023年的分(fen)類監(jian)管評(ping)價結(jie)果，華龍(long)證券比(bi)較樂觀，表示“按(an)照審慎原(yuan)則并(bing)綜合考慮評(ping)價期內(nei)預估應(ying)加、減分(fen)事項，本公司預計2023年分(fen)類監(jian)管評(ping)價結(jie)果可提升至B類。”

一股東處于破產重整階段

官網資(zi)料顯示(shi)，華龍證(zheng)券股份有限(xian)公司成立于2001年5月(yue)18日，是由甘肅省人民政府組織籌建(jian)，經(jing)中國證(zheng)監會批(pi)準的(de)綜(zong)合類全牌照證(zheng)券經(jing)營機(ji)構，注冊資(zi)本63.35億元。

目(mu)前華龍證券的第一大股(gu)東是甘肅(su)金融控股(gu)集團有限(xian)公(gong)(gong)司（實(shi)控人(ren)為甘肅(su)省財政廳），持(chi)股(gu)比(bi)例為19.45%，第二(er)和第三大股(gu)東分(fen)別是山東省國有資(zi)產投資(zi)控股(gu)有限(xian)公(gong)(gong)司和甘肅(su)省公(gong)(gong)路(lu)航空(kong)旅游(you)投資(zi)集團有限(xian)公(gong)(gong)司。

圖源：公司官網

值得注意的(de)是，招(zhao)股書顯示華(hua)龍(long)證券還(huan)有一股東為(wei)正(zheng)邦集(ji)團(tuan)(tuan)，但正(zheng)邦集(ji)團(tuan)(tuan)目前正(zheng)處于破產(chan)重整階(jie)段，其持有的(de)華(hua)龍(long)證券股份存(cun)在因(yin)執行重整方案等原(yuan)因(yin)被(bei)處置的(de)風(feng)險。